建筑工程行业公司在外地有个项目开了外管证，预缴了税款增值税、城建税、所得税、印花税、水利建设、工会，请问这些怎么做分录 ？谢谢老师

Juan 追问

2019-11-13 17:18

那实际申报的时候呢？

邹老师 解答

2019-11-13 17:19

你好，实际申报的时候需要计提
借；税金及附加，贷；应交税费——城建税、水利基金
借；管理费用，贷；其他应付款——工会经费
借；所得税费用，贷；应交税费—企业所得税

Juan 追问

2019-11-13 17:24

谢谢老师

邹老师 解答

2019-11-13 17:25

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢