老师，您好，我正在做科目汇总表，发现借方合计比贷方合计多960元，960元除以2整好是金税盘减免的金额，老师大概能猜出来是哪里出了问题了吗

赵利伟 追问

2019-11-13 20:38

老师就是借应交税费
                     贷管理费用

郭老师 解答

2019-11-13 20:39

看一下你的管理费用是不是有余额，没有结转损益啊。

赵利伟 追问

2019-11-13 20:40

老师，管理费用借方余额是19348元，贷方余额是480

赵利伟 追问

2019-11-13 20:41

我结转的数就是借方减贷方，对吧

赵利伟 追问

2019-11-13 20:41

480是减免税，减去这个数后再结转是吧

郭老师 解答

2019-11-13 20:49

不是要减去
各转各的。
借方贷方，分别结转。

赵利伟 追问

2019-11-13 21:05

老师，那就是费用转两笔，分别转到本年利润

郭老师 解答

2019-11-13 21:07

你好，是的。