公司是服务型的行业，不涉及库存商品科目。请问这个账务处理？谢谢

大气谦和 追问

2019-11-13 23:23

是2019年2月，6月无法票已经预提成本，现在要怎样处理这个账？谢谢

大气谦和 追问

2019-11-13 23:26

2018年12月那一笔账是服务类的发票，不涉及库存商品，为了缴纳一点企业所得税，就虚构的库存商品。2019年2月，6月为了库存商品这个科目平账，又预提了175万的主营业务成本，没有发票。
请问这个175万该怎么处理？具体分录？谢谢

文老师 解答

2019-11-14 12:35

您是说2月和6月的就没有发票了是吗，那是您的实际业务的话，就正常入账，然后明年汇算清缴的时候纳税调整