有新股东加入，投资款已经打入了公司，已经计入实收资本，但是公司由于地址和其他原因没有做变更，但是账上已经计入实收资本怎么办，和工商不一致？

随风 追问

2019-11-14 13:28

老师她打入资金按协议里面有100万有20实收资本，80资本公积，我都已经记账，直接借：实收资本 20资本公积80代其他应付款吗？都冲回来吗，2月份时候打入公司账户，我就按协议做账的，这个有影响吗？

玲老师 解答

2019-11-14 13:32

把错的红冲了 做其他应付款    变更完再做你上面这个分录

随风 追问

2019-11-14 13:33

好的谢谢

玲老师 解答

2019-11-14 13:37

不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！不清楚的还可以继续 追问！！

随风 追问

2019-11-14 13:38

老师要是有部分资金上年打入，怎么改呢？

玲老师 解答

2019-11-14 13:39

你好，处理方法是一样的。

随风 追问

2019-11-14 13:50

老师有50万是上年打入，可以直接做借：资本公积50  贷其他应付 50，还是必须在冲销凭证，然后更正呢

玲老师 解答

2019-11-14 13:55

可以直接更正  借：资本公积50 贷其他应付 50