公司租的店面，暖气费怎么入账呢？转给个人，也没有票据，

一只笑猫咪呀 追问

2019-11-15 09:45

怎么调整呢？还有电费水费，这些都没有票据，该怎么做账呢？

bamboo老师 解答

2019-11-15 09:46

借：管理费用
贷：银行存款
先这样写分录入账
年度终了 汇算清缴的时候 没有发票 填纳税调整项目明细表 纳税调增就好了

一只笑猫咪呀 追问

2019-11-15 10:49

这个调增的话，还是需要缴纳企业所得税的对吗？那可不可以直接不入账呢？暖气费和电费水费这些？

bamboo老师 解答

2019-11-15 10:50

调增的话，是需要缴纳企业所得税的
如果不是对公支付的 可以不入账

一只笑猫咪呀 追问

2019-11-15 10:53

不入账可以嘛？有什么影响？

bamboo老师 解答

2019-11-15 10:54

请问是单位银行账户支付的还是私人账户支付的

一只笑猫咪呀 追问

2019-11-15 10:55

还没支付呢，现在是想着要支付

一只笑猫咪呀 追问

2019-11-15 10:56

给税务报的是租金8400实际是18000

bamboo老师 解答

2019-11-15 10:59

那不能收到发票的话 不要对公支付 用私人账户支付

一只笑猫咪呀 追问

2019-11-15 11:01

如果对公账户付款的话，需要一张发票，这个房屋是个人的，他需要去税务局代开一张税票给我们嘛？然后他需要缴纳什么税呢

bamboo老师 解答

2019-11-15 11:02

需要去税务局代开一张税票  要缴纳增值税 城建税 附加税 印花税 个人所得税