全资子公司向母公司借款一年期，现在到期了，利息未约定如何偿还，我需要计提利息么

英勇的煎蛋 追问

2019-11-17 20:29

老师利息合同中没说怎么付，但是有利息，我是一年到期就计提利息么，现在我子公司借款已经到期了，没有能力偿还。

郭老师 解答

2019-11-17 20:30

借财务费用贷应付利息
计提就可以

英勇的煎蛋 追问

2019-11-17 20:31

如果我先还利息的话是不是需要母公司开发票呢

郭老师 解答

2019-11-17 20:32

是的，给你开利息发票

英勇的煎蛋 追问

2019-11-17 20:33

那我这个进项税可以全额抵扣么

郭老师 解答

2019-11-17 20:38

你好，不可以抵扣的，

英勇的煎蛋 追问

2019-11-17 20:40

老师为什么不可以抵扣，您的政策依据是哪个啊

郭老师 解答

2019-11-17 20:40

2016 36
贷款服务不可以抵扣

英勇的煎蛋 追问

2019-11-17 20:41

如果我偿还利息，应该如何做账务处理

郭老师 解答

2019-11-17 20:43

借应付利息贷银存

英勇的煎蛋 追问

2019-11-17 20:49

好的，非常感谢老师。我还有一个问题，子公司A和另一家公司B有借款往来，也是一年到期，现在也到期了，但是B公司无力一次性偿还本金，合同中未约定利息偿还方式，是我A公司借给B公司，现在我需要计提利息么

郭老师 解答

2019-11-17 20:53

没有约定时间支付的话可以不用计提

英勇的煎蛋 追问

2019-11-17 20:57

合同中约定逾期加收滞纳金，现在B公司开始向我A公司还钱了（一小部分款），但是未确定作为偿还本金还是利息，如果是确认利息的话呢，就需要缴税，如果是确认为本金，滞纳金又应该怎么做呢，我到底应确认为本金还是利息呢

郭老师 解答

2019-11-17 20:59

你这个滞纳金是收取还本金的还是还利息的，

英勇的煎蛋 追问

2019-11-17 21:02

我看合同中说是按本金收取滞纳金

郭老师 解答

2019-11-17 21:02

那就按合同来，本金*天数*滞纳金税率

英勇的煎蛋 追问

2019-11-17 21:04

那这部分钱是确认本金还是确认利息收入呢

英勇的煎蛋 追问

2019-11-17 21:26

老师，那B公司还给我们的那一小部分钱我们应该确认为归还本金还是确认为收入呢

郭老师 解答

2019-11-17 21:26

滞纳金，做其他业务收入。

英勇的煎蛋 追问

2019-11-17 21:33

老师我说的不是滞纳金，我说的是b公司还的那部分钱我们公司算做归还本金还是确认利息收入

郭老师 解答

2019-11-17 21:35

比如借你10万，还你10万，就是确认本金。