老师，您好！工资里扣除的员工罚款和盘亏罚款做工资的时候还用做账吗

魔鬼中的天使 追问

2019-11-18 09:53

老师 我现在借方是实发工资的数，贷方加了这些罚款就多了这个罚款的数了，不平，老师是哪里的问题呀

辜老师 解答

2019-11-18 09:59

看一下你的账务处理

魔鬼中的天使 追问

2019-11-18 10:17

辜老师 解答

2019-11-18 10:21

你工资怎么会有销项税，你是计提发放一笔凭证的吗

魔鬼中的天使 追问

2019-11-18 10:32

老师 销项税是计提营业外收入的的税金
老师下边还有一比计提的分录

辜老师 解答

2019-11-18 10:34

你能单独告诉我，你计提工资和发放工资的处理吗

魔鬼中的天使 追问

2019-11-18 10:37

老师 计提是借管理费用销售费用 贷应付职工薪酬   工资

辜老师 解答

2019-11-18 10:39

要具体账务处理的数据，要不然我不知道你哪里错了

魔鬼中的天使 追问

2019-11-18 12:25

老师，我们每月都是先把上月计提的数冲回完了这月按实际的工资数做计提的，老师刚那个扣款我加在了应付工资借方数里了，贷方做了这个罚款就平了

辜老师 解答

2019-11-18 13:23

1.按应发工资计提工资
借：××费用（管理/销售等） 
贷：应付职工薪酬——工资 
发放工资时 
借：应付职工薪酬——工资  应发工资数
贷：其他应收款——社保(个人部分) 
应交税费——应交个人所得税 
库存现金／银行存款或现金    实际付款金额
营业外收入 
这样就是平的

魔鬼中的天使 追问

2019-11-18 15:09

好的，老师 我明白了。老师，您实在太好了这么热心的帮我解答问题太感谢老师了。

辜老师 解答

2019-11-18 15:11

好的，客气，帮到你就好

魔鬼中的天使 追问

2019-11-18 15:57

嗯嗯  谢谢老师

辜老师 解答

2019-11-18 16:40

好的，谢谢，请关闭问题，给予评价，谢谢