老师问一下税控盘抵减是借减免税款，贷管理费用，可是银行实际扣款的时候中间的查怎么体现

静丽 追问

2019-11-18 12:40

老师前年的购买借  管理费用  贷银行存款  抵扣时  借 应交税费-抵免税款  贷  管理费用  这两步都做完了没问题，可是银行实际扣款的时候不是扣的计提的税款，扣的是减完税控盘的税款，等于计提跟扣款中间有个差额不知道怎么弄

文老师 解答

2019-11-18 12:50

您好，您的意思是应交税费由差异是吗

静丽 追问

2019-11-18 13:15

对，计提跟扣款之间有差异

文老师 解答

2019-11-18 14:01

您应该是进项税额转到转出未交增值税，销项税额转到转出未交增值税，您减免的税款也应该是转到转出未交增值税，这样最后转出未交增值税的余额转到未交增值税，
您现在就是减免的税款没有转出未交增值税的，您就借转出未交增值税贷减免税款，然后再借未交增值税贷转出未交增值税

静丽 追问

2019-11-18 14:19

老师我理解的是销项和进项都不结转，只有月末销项大于进项了在结转到未交增值税那里呢，不知道对不对

文老师 解答

2019-11-18 20:14

应该是是需要结转成本的，