老师请问 我司收到一笔回款，其中有800元是属于私人特卖的，当时开票也是和公账一起对的账，回款也是一起回到公司账户上的 这笔分录该怎么做？谢谢

终点 追问

2019-11-19 10:24

是我们公司的人，付了现金给
公司，把自己特卖的部分和公司的商品一起出售，我们是给超市
供货和超市对账，我这边是
应收会计

meizi老师 解答

2019-11-19 10:33

你好 借应收账款贷主营业务收入 应交税费 借主营业务成本贷库存商品 借银行存款贷应收账款

终点 追问

2019-11-19 10:46

meizi老师 解答

2019-11-19 10:47

你好  这个是什么意思  你截图 你的问题是？

终点 追问

2019-11-19 10:47

等于开票的时候已经做了这两笔分录，现在货款回来了，不知道属于
私人特卖的 怎么做账

meizi老师 解答

2019-11-19 10:49

你好 那你就红冲开票分录 然后分别按特卖和产品销售的分录分别来挂

终点 追问

2019-11-19 11:20

老师，我第二张图发给你的是不是
已经冲红开票分录了，剩下
我只分别做两笔收款分录就可以了
呢，借 银行存款
贷应收账款

meizi老师 解答

2019-11-19 11:23

第二张是冲了其他应收款的分录  然后挂了对应的应收账款  你现在收到款了 就直接做借银行存款贷应收账款就行了    但是你之前是否有挂收入 你得去看看

终点 追问

2019-11-19 11:28

好的 谢谢老师

meizi老师 解答

2019-11-19 11:29

不客气 帮到你就好 满意请给予评价