请问老师，个体户企业有台车要卖，客户要发票，怎么开？要去税局代开吗

鸢尾花 追问

2019-11-19 12:32

自己还没申请税控盘

鸢尾花 追问

2019-11-19 12:33

可去稅局申请代开

meizi老师 解答

2019-11-19 12:34

你好 那你就要去税局代开发票了 我以为你们有税盘和发票的

鸢尾花 追问

2019-11-19 12:35

那税率会是多少

meizi老师 解答

2019-11-19 12:36

你好 你们是小规模的话 按3%减按2%开票

鸢尾花 追问

2019-11-19 12:51

请问怎么计算，比如我卖15万，怎么算这个税费

meizi老师 解答

2019-11-19 12:56

你好  比如 增值税=15万/1.03*2%

鸢尾花 追问

2019-11-19 12:59

还有其他税吗

meizi老师 解答

2019-11-19 13:03

你好 增值税缴纳了 会涉及 附加税 以及印花税等 有利润涉及企业所得税等

鸢尾花 追问

2019-11-19 13:16

问题才买3个月，发票还没拿来做账又要卖出去了，购进时还可以做管理费用入账吗

meizi老师 解答

2019-11-19 13:17

你好 计入固定资产折旧的 不能计入管理费用

鸢尾花 追问

2019-11-19 13:32

问题是，马上又卖了，计入折旧也不妥呢，国家不是规定说单件500万以内可以一次计入管理费用吗

meizi老师 解答

2019-11-19 13:35

你好 在你买的时候还没决定卖的 都必须要次月开始折旧 你变卖按固定资产清理来处理。 但是会计准则是要求计入固定资产的按月来折旧 有最低折旧年限的 你说的是税务方面的税前扣除  做账按会计法来

鸢尾花 追问

2019-11-19 13:40

老板买了3个月，发票这次一起和代开的发票来做账，那我要怎么做，求解，谢谢

meizi老师 解答

2019-11-19 13:42

你好 这个钱是老板垫付的还是公司支付的       怎么来了两个发票了 你具体说下发票的业务 好给你回复

鸢尾花 追问

2019-11-19 14:07

是老板自己垫付的，购进的票和这次卖出票各一份

meizi老师 解答

2019-11-19 14:10

你好   借固定资产 进项税贷其他应付款-老板   折旧：借管理费用贷累计折旧  按月来 。然后变卖 借固定资产清理 累计折旧 贷固定资产  借银行存款贷固定资产清理 应交税费-应交增值税  结转固定资产清理到资产处置损益科目就行了