老师公司预付设备款，在每月支出里统计了，每月还有关于设备的折旧，这样统计是重复吗？其实相当于设小，打一部分钱设备就都拉来了。会计根据设备总金额计提折旧。另外厂房是租的会计还计提折旧，装修费也是按全部金额计提摊销实际还欠人家钱呢，这么算都对吗？

李文静 追问

2019-11-19 13:19

老师公司没有财务软件账，之前会计用表格登记每个月的明细账，到年底再做这样汇总的表。我是把她之前的表整到一个表了，把现金、银行隐藏了

郭老师 解答

2019-11-19 13:21

折旧费不涉及现金和银行
装修费金额大的一块记长期待摊费用，按月分摊，
你这么登记这个表不如直接做凭证了

李文静 追问

2019-11-19 13:26

老师刚才没说明白，这表3、4、5预付的设备款记入当月支出了。从6月开始设备摊销，摊销金额包含3-5月这三笔的金额，这么计提折旧对吗？

郭老师 解答

2019-11-19 13:27

五月做的固定资产，六月份折旧可以的

李文静 追问

2019-11-19 13:30

折旧不能统计这个表里？上月表也是还设备款，老板说每月设备折旧已经计提了，不能再统计这笔打款让我们删了。

李文静 追问

2019-11-19 13:34

出纳的意思：支付固定资产的钱就是当费用支出统计的，后期想折旧了，就开始折旧，折旧时的金额统计应该怎么算？他的意思想知道是不是要把3-5月这几次打设备款从表里删除。我根本没名称他们的套路

郭老师 解答

2019-11-19 13:39

你好，可以在这个表上的
那你做的是流水账吗
不是流水的就可以在上面

李文静 追问

2019-11-19 13:42

就是每年年底给老板出个支出汇总表，每月费用列出来再做个合计数。老板给出纳讲的每月设备已经计提折旧后期在还设备款不能做到当月支出表里，所以出纳感觉这三笔也不该有。

郭老师 解答

2019-11-19 13:43

收支表不填写折旧和摊销
只涉及银存现金的和往来的

李文静 追问

2019-11-20 11:54

老师那意思是付设备款不应该在现金银行流水表里删除，同时折旧摊销不应该在这表里提现。这种表就按实际收付记账就行了是吧？

郭老师 解答

2019-11-20 11:58

你好，是的，可以这么理解的，

李文静 追问

2019-11-20 12:07

现在情况是会计之前已经减了的情况就得把设备款在表里去除把折旧摊销加表里吧？今天就这么弄是不是也行？

郭老师 解答

2019-11-20 12:11

你知道摊销了多少的吗
可以减去的

李文静 追问

2019-11-20 12:13

知道，关键老板和领导感觉就应该加上折旧摊销，同时把表上设备款除掉

郭老师 解答

2019-11-20 12:15

购入设备的不加，加折旧？
那你们10万的设备一次制度，摊销一个月1万不就不对了

李文静 追问

2019-11-20 12:26

老师我感觉他们把这表就是当每月花销的汇总，不是当现金流水用的，1万多是各种折旧摊销的汇总

郭老师 解答

2019-11-20 12:31

那安你们的要求来做吧。

李文静 追问

2019-11-20 12:34

嗯

郭老师 解答

2019-11-20 12:55

不用客气的，