请问，在本月收到客户款项一万，但后面退款了，这样凭证怎么做？做两笔还是做一笔？

合适的乌龟 追问

2019-11-19 18:44

没有记，什么都没记，是微信收退款的，收的时候可以，借：收入，贷：其他货币资金-微信……退款的时候：借：成本，贷：微信……

这样可以吗？

郭老师 解答

2019-11-19 18:47

不能的，你上面两个都是少交税的
正确的，借其他货币资金贷主营业务收入应交税费
借主营业务成本贷库存商品
退款借其他货币资金负数贷主营业务收入负数应交税费负数
借主营业务成本负数贷库存商品负数

合适的乌龟 追问

2019-11-19 18:52

内账，不需要交税……

借：其他货币资金，贷：主营业务收入
借：主营业务成本，贷：库存商品

退款，借：其他货币资金负数，贷：主营业务收入负数
借：主营业务成本负数，贷：库存商品负数

是这样吗？做两笔是吗？

郭老师 解答

2019-11-19 18:53

你好，可以这么做的

合适的乌龟 追问

2019-11-19 18:54

哦，库存商品科目，直接用一级，还是需要增加二级明细啊？

郭老师 解答

2019-11-19 18:55

你好，看你们自己设置，有进销存的关联发票的不需要的

合适的乌龟 追问

2019-11-19 18:56

哦，那也可以去设置明细了！

郭老师 解答

2019-11-19 18:57

你好，是的可以设置的，

合适的乌龟 追问

2019-11-19 18:57

那要是，上个月的收款，这个月退款了，那分录怎么写呢？之前也是没有记凭证的！也是用这个分录嘛？

郭老师 解答

2019-11-19 18:58

你好，负数不就是退款吗

合适的乌龟 追问

2019-11-19 19:00

嗯，也是用这个分录，那收款分录记在上个月，退款分录记在这个月！   是这样吗？

合适的乌龟 追问

2019-11-19 19:00

还是可以整理记录到一个月里？

郭老师 解答

2019-11-19 19:01

你好，上面的分录理解吗

合适的乌龟 追问

2019-11-19 19:04

理解，看懂了，但那是说的本月的收退款，我现在说的是分开两个月的收退款，请问也是用同样的方法嘛？

郭老师 解答

2019-11-19 19:05

你好，是的，一样做的，

合适的乌龟 追问

2019-11-19 19:07

哦，知道了，老师，谢谢！

郭老师 解答

2019-11-19 19:08

不用客气的，

合适的乌龟 追问

2019-11-20 10:45

老师，要是收到款项一万，但退款的时候没有退到一万，扣除了一些成本，退款8千，这样怎么做凭证啊！


借：其他货币资金，贷：主营业务收入
借：主营业务成本，贷：库存商品

退款，借：其他货币资金负数一万
贷：主营业务收入负数一万
借：主营业务成本负数2千
贷：库存商品负数2千

这样可以吗？还是怎么做！

合适的乌龟 追问

2019-11-20 10:47

负数好像不是两千，不是这样写吧！

郭老师 解答

2019-11-20 10:50

全部退货，不是全款退是吗