你好，现金退回某员工社保个人部分，如何做账，需要哪些原始凭证

Kalen Wu 追问

2019-11-20 13:47

8月31号中断社保，9月社保系统上的该员工社保费用已产生，但是10月社保系统上退回

玲老师 解答

2019-11-20 13:49

退的是8月的社保吗 ？原来咋做的 分录 ？

Kalen Wu 追问

2019-11-20 13:50

退回的9月社保费用，之前发放9月工资时，借：应付职工薪酬-工资   贷：其他应收款-代扣代缴  库存现金

玲老师 解答

2019-11-20 13:55

做交时相反的分录 ，借银行 存款贷其他应付款

Kalen Wu 追问

2019-11-20 13:58

9月社保缴费人数22人（含该员工），10月申报缴费人数22人（原本23人，社保系统上第二行显示负数1人），所以钱没有退回公司账户上

玲老师 解答

2019-11-20 14:05

那你退款是退到哪里了  ？ 说一下具体情况 ？意思 他的钱顶其他人的社保金交了是吗 ？

Kalen Wu 追问

2019-11-20 14:09

顶其他人的社保金交了

玲老师 解答

2019-11-20 14:16

借 其他应付款 应退回社会款的那个人，贷其他应付款 实际 要交费的那人

Kalen Wu 追问

2019-11-20 14:16

为什么不是  借：其他应付款  贷：库存现金

玲老师 解答

2019-11-20 14:22

你不是说没收到钱吗 是顶另外一个人社保了？

Kalen Wu 追问

2019-11-20 14:22

我说的这个分录是退回给该员工的费用，因为治安9月的社保费用产生了，所以扣了他的，现在10月又退回了

玲老师 解答

2019-11-20 14:28

你好同学 是10月退现金了？

Kalen Wu 追问

2019-11-20 15:34

10月退现金给该员工，做账需要附什么原始凭证

玲老师 解答

2019-11-20 15:55

对方签字的现金收据

Kalen Wu 追问

2019-11-20 15:55

如果现金付供应商货款呢，需要附什么原始凭证，

玲老师 解答

2019-11-20 16:02

收款收据做附件

Kalen Wu 追问

2019-11-20 16:17

我前面说的退员工社保费用的会计分录对吗   借：其他应付款 贷：库存现金

玲老师 解答

2019-11-20 16:21

退现金就是这个分录