老师，我单位上月有一个人离职，因为这个月才给她取消社保，所以给她多交了一个月的社保，这个月工资表上显示有她的社保，但是已经不给她发工资了，请问老师我这个怎么做账务处理？工资表上的实发金额还用加上她的负数吗？

陈等等大王叫我来巡山???? 追问

2019-11-21 15:27

没明白您的意思。。。。假如我们单位上个月10人，离职一人，这月剩9个人，然后这一人发生了我上述描述的问题，那我这月工资表里“实发金额”是10个人的合计还是9个人的合计呀。离职的那一人是负数，因为她个人承担的社保由公司承担了，她的实发金额是负数，如图片第一行

暖暖老师 解答

2019-11-21 15:34

那还是10个人，个人承担部分作为这个月的工资

陈等等大王叫我来巡山???? 追问

2019-11-21 15:36

那我实际的银行存款出去的钱数应该是9个人的吧？

陈等等大王叫我来巡山???? 追问

2019-11-21 15:40

我觉得只在银行扣社保的时候体现了她，实际发放工资的时候没有她，如果我把她算到了“实发金额”了，岂不是又给她上了社保，还把给她上社保的这部分钱发给她了？

暖暖老师 解答

2019-11-21 15:57

单位支付的他的社保分开核算了

陈等等大王叫我来巡山???? 追问

2019-11-21 16:52

那您就告诉我做账的时候怎么做吧

暖暖老师 解答

2019-11-21 17:20

单位支付的本来她自己承担的这部分做工资

陈等等大王叫我来巡山???? 追问

2019-11-21 17:23

那我银行存款实际出去的这部分包括这个钱吗？

暖暖老师 解答

2019-11-21 20:36

当然包括这部分的