老师好 个体户做账 个人生产经营所得 需要计提吗 都需要做哪些分录

吕小样 追问

2019-11-23 09:07

小企业会计准则

maize老师 解答

2019-11-23 09:13

那计提做借所得税费用 贷应交税费应交个人所得税

maize老师 解答

2019-11-23 09:13

缴纳的时候做借应交税费应交个人所得税 贷银行

吕小样 追问

2019-11-23 10:16

吕小样 追问

2019-11-23 10:18

老师好  能帮我看一下我这个应交增值税  是不是哪里不对劲  2.28日  为什么会有一个负的1158.23

maize老师 解答

2019-11-23 10:20

你这个最后2行，那个销售和减免做啥分录

吕小样 追问

2019-11-23 10:21

18年年末 开的票  应交增值税1158.23但是没做缴纳处理增值税     在19年一月份就冲了  做了一个负的1158.3

吕小样 追问

2019-11-23 10:24

销售就是 借应收  贷主营业务收入贷应交增值说   
减免没超过30  做的减免  借营业外收入 贷应交税费了

吕小样 追问

2019-11-23 10:25

老师  减免的  我好像是做反了

maize老师 解答

2019-11-23 10:27

不对，借应交税费 贷营业外收入这个才对

吕小样 追问

2019-11-23 10:28

吕小样 追问

2019-11-23 10:30

这样的话  还是有一个正数余额1158.23  老师  应交增值税余额为零才对吗   这样表示我还欠税呢

maize老师 解答

2019-11-23 10:38

你为啥没有全部结转啊，你还是需要交这么多么，不交这么多，增值税下面全部结转了

吕小样 追问

2019-11-23 10:43

老师  就是18年年末没结转   19年我接手  直接填的余额  现在还有办法处理吗

maize老师 解答

2019-11-23 10:45

你前面那个不是平么，你这个后面做销售 那个不需要交，那把3.1号那个凭证增值税全部结转平就可以

吕小样 追问

2019-11-23 11:05

老师  麻烦您   给我说下分录应该怎么做啊  我真的不明白  谢谢老师

maize老师 解答

2019-11-23 11:06

借应交税费 应交增值税 贷营业外收入