1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

文老师

职称： 中级职称

2019-11-23 21:20

生产企业和外贸企业有出口的都需要填写的

差不多先生 追问

2019-11-23 21:23

嗯嗯，是不是填写本期的出口销售金额？

差不多先生 追问

2019-11-23 21:26

只需要填这个销售额，其他列需要填写吗

文老师 解答

2019-11-23 21:38

您好，是的，还有就是附表一的

差不多先生 追问

2019-11-23 21:42

老师，生产型企业进项发票是不是都选择认证，不需要选择退税认证？外贸出口才选择退税认证？

文老师 解答

2019-11-23 21:47

您好，是的，是这样的

差不多先生 追问

2019-11-23 22:08

好的，谢谢您

文老师 解答

2019-11-23 23:16

不客气，这是我们的职责所在

上传图片  
相关问题讨论
生产企业和外贸企业有出口的都需要填写的
2019-11-23 21:20:36
生产企业贸易出口 免税 抵税 退税 外贸企业 免税 退税
2019-04-16 16:54:43
你好，出口一般是开0%税率发票， 1、退税额计算基数不同 生产企业要先采购原材料或半成品，后经过一系列加工才能形成可销售的产品，在现实生活中，税务机关很难核查内外销原材料的比例，因此是以包含成本价和毛利润之和的计税价为基数进行计算。 而外贸企业主要业务是采购产品直接出口，税务机关能容易的区分内外销比例，所以仅使用商品进价为基数进行计算，由于基数的大小不同，两种企业的进项税转出额不等，即生产企业出口同样产品所获得出口退税额将小于外贸企业所获得的出口退税额。  2、进料加工出口退税的差异 在进料加工方式下，生产企业同样适用“免抵退”方法。生产企业从国外进口原材料用于加工后出口，进项税额转出是出口产品价格减去进口材料价格乘以征退税率的差。而对于外贸企业来说，由于进料加工跟一般贸易出口没有差别，退税额等于国内购进材料价格加加工费后乘以出口退税率。 3、退税计算的方式不同 生产企业出口货物增值税“免、抵、退”税额的计税依据及计算方法，而外贸企业实行的是“先征后退”计算方法。收购出口货物先行征收，出口后凭增值税专用发票上注明的金额，作为申报退税的依据，办理退税，其计算的征、退税之间产生的差额计入成本。
2022-08-30 22:48:55
学员朋友您好，出口开普票是零税率
2023-08-22 19:27:27
你好！ 最基本的而言，外贸企业适用的是出口免、退税，而生产企业适用的是免、抵、退税系统。 这样两套系统的明显差异是后者有抵税环节，前者则没有。
2018-05-25 14:58:53
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    您正在与金牌答疑老师聊天
    当前服务器繁忙，请稍后重试！
    加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
    权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

    深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

    粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...