送心意

江老师

职称高级会计师,中级会计师

2019-11-25 08:52

究竟是50000元,还是50000元的预收账款?这个如果是同一个单位,是可以合并账户,冲销其他应付款的

sun. 追问

2019-11-25 09:13

就是公司有5000的预收账款,已经收款,但是发票后补的,另外有10100的其他应付款,主管就是说做分录,借:其他应付款,贷:预收账款,那到时候我预收款开发发票的时候,要把这5000的预收款给充掉吧,如果张上面这样做了分录,那我要充的预收款不是少了10100?

江老师 解答

2019-11-25 09:39

是这样的,就是不转预收账款,开发票,直接冲减其他应付款也是一样的,就是说的做收入处理平账。
借:其他应付款
贷:其他业务收入
贷:应交税费——应交增值税(销项税额)

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你好 是同一个客户下面的话 你想调整的话 可以的
2020-05-12 16:48:43
你好!计入预付账款核算就可以
2019-11-27 16:27:12
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2019-04-10 17:13:24
通过其他应付款或长期应付款核算处理。
2019-09-21 13:14:55
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2020-03-26 15:46:50
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