公司收到个人代开的服务发票，税务局要求支付单位代扣代缴个税，什么时候申报，账务怎么处理

1010日月 追问

2019-11-25 11:05

因为先把这部分的个税向客户收了现金，写了收据，没有从支付客户的费用里扣除，怎么处理啊

庄老师 解答

2019-11-25 11:07

借银行存款，贷其他应付款－－代收代缴个税

1010日月 追问

2019-11-25 11:11

等到申报并缴纳的时候是下面的分录嘛?
借其他应付款－代扣代缴个税
贷银行存款
如果收的和扣的有差异又要怎么处理

庄老师 解答

2019-11-25 11:14

你好，是少收了，按上面的分录，多收了退还

1010日月 追问

2019-11-25 11:17

不用走应交税费－个人所得税?

庄老师 解答

2019-11-25 11:24

你好，这个代收代缴的不用也可以，