你好老师，我们税务局监控出来的风险报告，是什么意思，该怎么操作呢？

开心就好 追问

2019-11-26 15:37

是认证了的发票乘以15%的数字么

轶尘老师 解答

2019-11-26 15:38

是的 你的理解正确

开心就好 追问

2019-11-26 15:39

就是这样填的数字啊。我们进项税额留低也比较多，所有销项税没有用加计递减的税额。

轶尘老师 解答

2019-11-26 15:41

那就是你们没有使用加计扣除这个政策

开心就好 追问

2019-11-26 15:42

是的，因为现在用不上，后期进项税额没有了，就可以用这个加计递减的税额呀

轶尘老师 解答

2019-11-26 15:43

不是的 这个按月申报  如果当月不填写  下个月不可以加计扣除当月的

开心就好 追问

2019-11-26 16:18

一直没有扣除过，只是把加计递减税额申报了，相当于留低了

轶尘老师 解答

2019-11-26 17:02

你是哪一个，没有申报。比如本月进项认证100。家具扣除可以扣除15%，也就是15。你实际申报是多少，按照规定，实际申报的应该是115。

开心就好 追问

2019-11-26 17:07

附加税报表二进项100，附表四15，分开这样填着了

开心就好 追问

2019-11-26 19:08

老师，像这样的情况该怎么更正申报表呢

轶尘老师 解答

2019-11-26 20:36

增值税附表二填写加计扣除  如果你要更正  需要去大厅做修改

开心就好 追问

2019-11-26 20:45

附表二也要填写加计递减的税额吗？

轶尘老师 解答

2019-11-26 20:56

附加税报表二进项100，附表四15，分开这样填着了  
你如果是这样填的 那么是对的  税局不会提示风险的

开心就好 追问

2019-11-26 20:57

但是我就是这样填的呀，而且是税务局申报的增值税报表呀

轶尘老师 解答

2019-11-26 21:01

你看看你的申报表上面的逻辑关系和风险提示的是否一样  主表十二栏的数字乘以15%和附表四第八栏第二列 是否一致