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送心意

宸宸老师

职称注册会计师

2019-11-26 16:45

您好,付款按实际做账。
开票也是按开票金额做账。
分开做账,差额最终还是要开差额的发票的,如果是没用完的款项那就挂账上

Struggle 追问

2019-11-26 16:53

老师,我还是不明白,我们是10月28号采购的材料1030,11月10日采购的材料2710元,发票金额是少了,发票是附那笔账上呀

宸宸老师 解答

2019-11-26 16:55

您好,发票金额是1030吗?

Struggle 追问

2019-11-26 16:58

不是,少了52元

宸宸老师 解答

2019-11-26 17:08

您好,
您具体说下您付了多少款项,开票开了多少金额

Struggle 追问

2019-11-26 17:10

付款金额为3740,开票金额为3688元

宸宸老师 解答

2019-11-26 17:14

您好
借 应付账款 3740
贷 银行存款 3740
借 原材料进项税等 3688
贷 应付账款 3688
查额52元视作预付账款,放账上

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