请问老师，我公司是购货方，已将进项发票认证抵扣，现在需要退货，怎样会计处理？

烟花懿冷 追问

2019-11-26 19:27

郭老师，遇到您答疑真好！我开红字信息表，让对方开红字发票给我对吧？部分退货也可以开吧？然后我做账进项税额转出是吗？不是做贷方进项税额？

郭老师 解答

2019-11-26 19:31

对的
可以开部分红字
是的
你可以做进项负数，不如直接做进项转出

烟花懿冷 追问

2019-11-26 19:33

好的，那我做账进项税额转出吧，报税也是填在进项税额转出栏是吧？

郭老师 解答

2019-11-26 19:34

对的，附表二进项转出里面

烟花懿冷 追问

2019-11-26 19:36

好的，郭老师，您都什么时候在线，我每次都想请您答疑。另外咱们系统大概什么时候升级好可以选择老师呢？

烟花懿冷 追问

2019-11-26 19:37

感谢郭老师！最信任您了！

郭老师 解答

2019-11-26 19:39

感谢信任哈，我每天基本都在的
就是不一定能接到你的提问，你可以@我的，加一句别让别的老师回答就可以
选老师的那个功能目前还不清楚技术老师那边，我再问问哈

烟花懿冷 追问

2019-11-26 19:41

好嘞谢谢郭老师！辛苦您问问技术老师那边！辛苦郭老师！

烟花懿冷 追问

2019-11-26 19:41

盼望早点恢复选老师功能

烟花懿冷 追问

2019-11-26 19:45

郭老师还想问您一下暂估入库，这月货到了，已经销售了，但采购进货发票还没到，要下月，那我这月做账暂估入库是吗？怎样分录

郭老师 解答

2019-11-26 19:47

对的
暂估入库
借库存商品贷银存/应付帐款
按这个价格结转成本

烟花懿冷 追问

2019-11-26 19:49

好的，按不含税金额暂估是吧？然后下月收到进货发票，我做相反分录冲暂估入库，按发票做正确进货分录您看对吧？另外这月的暂估入库不影响正常销售和结转成本吧？

郭老师 解答

2019-11-26 19:50

对的，暂估不用考虑税
对的
不影响的

烟花懿冷 追问

2019-11-26 19:51

好的，感谢郭老师！今晚遇到您答疑很开心！祝您晚安哟

郭老师 解答

2019-11-26 19:55

不用客气的，应该的，早点休息

烟花懿冷 追问

2019-11-26 19:55

郭老师，您是我心中的女神！

烟花懿冷 追问

2019-11-26 19:55

感谢您对我的帮助！

郭老师 解答

2019-11-26 19:56

太客气了哈，这都是应该的