收到别的幼儿园给我们借的房租款60万怎么做账？还的去时候怎么做账？

🌺 灯蕊草 追问

2019-11-28 08:35

老师，她们都是以现金支付的

邹老师 解答

2019-11-28 08:35

你好，那就这样处理就是了
收到借款，借；库存现金，贷；其他应付款
还的时候，借；其他应付款，贷；库存现金

🌺 灯蕊草 追问

2019-11-28 08:37

整个房租没有过银行帐，总计100万，借了60万，40万是老板钱付的，怎么做账，

邹老师 解答

2019-11-28 08:38

你好
借了60万，借；库存现金60万，贷；其他应付款60万
支付房租，借；长期待摊费用 100万，贷；库存现金 60万，其他应付款——老板40万

🌺 灯蕊草 追问

2019-11-28 08:50

老师，我是这么做的，借:待摊费用100万，贷库存现金100万。做了一笔摊销。借款不知道怎么做

邹老师 解答

2019-11-28 08:51

你好
借了60万，借；库存现金60万，贷；其他应付款60万（这个就是借款的分录）
支付房租，借；长期待摊费用 100万，贷；库存现金 60万，其他应付款——老板40万（这个就是房租分录，包括老板垫付的40万）
针对这个回复有什么疑问吗

🌺 灯蕊草 追问

2019-11-28 08:51

老板意思不用做借款，自己从学费里抽走一部分，合适吗

邹老师 解答

2019-11-28 08:52

你好，从学费里抽走一部分，这个是什么意思？用取得 的收入去支付房租吗？

🌺 灯蕊草 追问

2019-11-28 08:53

是支付他借的那60万

邹老师 解答

2019-11-28 08:54

你好，这个借的60万是用取得的收入去偿还吗？

🌺 灯蕊草 追问

2019-11-28 08:54

是取得收入，自己分次取走

🌺 灯蕊草 追问

2019-11-28 08:55

不过帐

邹老师 解答

2019-11-28 08:55

你好，收入款项取走了是用来偿还之前借款60万吗？

🌺 灯蕊草 追问

2019-11-28 08:56

是的，两次取完，就不取了

🌺 灯蕊草 追问

2019-11-28 08:56

这样做合理吗？

邹老师 解答

2019-11-28 08:57

你好，这么大额的款项偿还，最好是通过银行转账，而不是通过现金交易（因为现金交易很容易被怀疑交易的真实性）

🌺 灯蕊草 追问

2019-11-28 08:58

主要是我来公司的时候她们已经支付了，没有做帐

邹老师 解答

2019-11-28 08:59

你好，那就根据支付情况把相应账务补上就是了

🌺 灯蕊草 追问

2019-11-28 08:59

只是给我票，所以不知道怎么做，

邹老师 解答

2019-11-28 09:00

你好
借了60万，借；库存现金60万，贷；其他应付款60万（这个就是借款的分录）
支付房租取得 发票，借；长期待摊费用 100万，贷；库存现金 60万，其他应付款——老板40万
按月摊销，借；管理费用等科目，贷；长期待摊费用
取现，借；库存现金，贷；银行存款
偿还借款，借；其他应付款，贷；库存现金