增值税纳税申报表，附表4是怎么填的？1、是先填主表再填附表吗？ 2、我看好像附表4的加计抵减项目，好像是进税的10%，有这个规定吗？

RR 追问

2019-11-28 15:52

1、你说填了附表4再看主表，其他的可以抵扣进税的10%吗？附表二的第12拦当期申报抵扣进项税额合计是38173.17，主表的进项税额却是38043.66这中间差了129.51啊，这个差额怎么来的？

郭老师 解答

2019-11-28 15:53

其他的可以抵扣进项的10%，这个是什么意思。

郭老师 解答

2019-11-28 15:54

截图你的附表二和主表。

RR 追问

2019-11-28 15:54

​填​写附表四在看​主表
加计扣除
​生活服​务15%，​其​他的10
这不是你说的？

郭老师 解答

2019-11-28 15:57

是的
其他的包含现代服务，电信服务，邮政服务
进项不一致的截图看下主表和附表二，还有你的认证清单是多少

RR 追问

2019-11-28 16:07

老师看看  我看着会计填附表4的规律好像是进税的10%，但是老师你不是说先填附表4最后生成主表，可是增值税附表二的进项税额合计是38173.17，为什么主表的进项税额却是38043.66啊 ？这中间差了129.51是怎么来的啊

郭老师 解答

2019-11-28 16:12

你还有计征即退项目的
加计扣除在主表19栏体现。

RR 追问

2019-11-28 16:19

你看下主表19栏，没体现加计扣除啊，

郭老师 解答

2019-11-28 16:23

你实际抵扣也没有填写
写了才可以
不交税没发抵扣

RR 追问

2019-11-28 16:24

你仔细看下附表4，附表4数据和主表有什么关系呢？

郭老师 解答

2019-11-28 16:26

加计扣除进项的10%抵扣
需要交税填写实际抵扣金额，
实际抵扣金额主表19蓝体现
你不交税不抵扣，所以没有
具体的还有什么问题。