老师您好！请问上个月的款，本来应该计入其他业务收入的，我挂错科目了，增值税已经申报了，我这个月才做账，请问我如果修改过来了，那没申报的收入怎么做呢？

小LL 追问

2019-11-28 20:19

那我需要修改科目吗？申报的时候没做账，这会儿做账的时候发现了

bamboo老师 解答

2019-11-28 20:21

需要修改会计科目 调整上个月的错误分录

小LL 追问

2019-11-28 20:25

然后下个月申报的时候要写个补报的分录吗？

bamboo老师 解答

2019-11-28 20:25

跟这个月的合在一起 不需要单独写补报的分录

小LL 追问

2019-11-28 20:27

还有个问题老师，我的财务费用余额在贷方，转本年利润怎么转呀

bamboo老师 解答

2019-11-28 20:28

财务费用余额怎么会在贷方的?

小LL 追问

2019-11-28 20:31

就是有一笔利息收入

bamboo老师 解答

2019-11-28 20:33

借:财务费用-利息收入 借方红字
借：银行存款 借方蓝字
应该这样写分录

小LL 追问

2019-11-28 20:38

好的，谢谢老师o(^o^)o，

bamboo老师 解答

2019-11-28 20:38

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快