老师，1/十月份的库存表做错了，这个月怎么调整，十月份的品项期初数量是-10，金额是0，当月购入5，金额是1000，期末数量是-5，但金额因为公式的原因导致+1000了，所以这个月的期初数量是-5，金额是+1000，该怎么解决？ 2/本月来进项票消暂估，消库存表，如果期初是5，那么我消库存表的时候是不是应该在本期购入栏里填写-5才对，然后根据本期购入负数的汇总表做一个冲暂估入库的明细原始凭证呢？

小倩 追问

2019-11-29 08:36

出现负数是因为之前代理记账做的，就是当月没有进项，但销售出去了，就出现负库存了，我们实际的库存跟账上相差很多，现在就是根据进项票一点一点在整理库存表，针对我上面的问题该如何解决呢？

靖曦老师 解答

2019-11-29 08:45

你这个原则有问题，不是根据进项来调整库存，而是要根据实地盘点一次性整理库存表，然后调账，你根据进项调整，说到底还是做不真实的账务

小倩 追问

2019-11-29 09:17

老师，现在哪个企业有真实的账和业务，我单位实际库存估计也就10万，但账上120万，差的原因就是进项票开的特细，比如拼接屏，进项票上会有开关，线缆等一系列产品，但开出去的发票就是拼接屏一套，其他品项就没消，第二，暂估款之前代理记账做的后面都没附明细，我现在要冲暂估款，用票冲的话后面要附原始凭证吧，我没有依据，只能根据进项票来消库存，所以就我刚才提的问题，您觉得怎么处理？

靖曦老师 解答

2019-11-29 10:38

冲减的时候，根据您原来的暂估直接反向冲减！您可以根据您的销项调整您的进项发票，然后达到少缴税！