老师，我是小规模，申报期11月我只在税务局代开了一张9万的专票，现在我申报印花税的时候把9万填在哪个栏里呢，有自开的普票申报印花税有没有区别

彪壮的睫毛膏 追问

2019-12-01 08:50

都是填在计税金额或件数那一栏吗？老师还有一个问题，一般纳税人11月份未开票，现在申报增值税印花附加税都是填0是吗

佟老师 解答

2019-12-01 09:16

是的，填写在计税金额栏次。未开票，在没有进项税额需要认证情况下做零申报？

彪壮的睫毛膏 追问

2019-12-01 09:51

老师，我的留底还有20万，手上还有好多进项票，我要不要收到进项票后把发票入账呢，还是要等勾选的时候入账好

佟老师 解答

2019-12-01 10:14

你好一般是收到时就要入账了进项处理做到待认证进项税额

彪壮的睫毛膏 追问

2019-12-01 10:26

假如我19年的进项发票收到没入账，到20年才入账，入账时还没有勾选的话还是入待认证进项税额吗