老师好 发现好几月以前的成本结转错误怎么办

吕小样 追问

2019-12-02 16:55

老师好  我们公司租入车辆  然后再给别人按小时干活  租入时借主营业务成本贷银行存款   租给别人时怎么做分录  成本又是怎么划分呢

邹老师 解答

2019-12-02 17:01

你好
发生租赁支出，借；主营业务成本，贷；银行存款等科目
取得租赁收入，借；银行存款等科目，贷；主营业务收入，应交税费——应交增值税

吕小样 追问

2019-12-02 17:05

不用做结转成本的分录是吗    就像销售商品那样做结转

邹老师 解答

2019-12-02 17:06

你好，租入的时候已经计入了主营业务成本，那之后就不需要再结转成本的，再结转 就会导致成本重复入账的