收到银行补开的跨年18-19年手续费发票如何计账

小巧的御姐 追问

2019-12-03 17:11

补开的发票，以前是凭 银行回单记账的

邹老师 解答

2019-12-03 17:11

你好，之前已经计入费用核算了，是这个意思？

小巧的御姐 追问

2019-12-03 17:11

分公司 也可以记以前年度调整吗？

邹老师 解答

2019-12-03 17:12

你好，如果是 跨年的费用，是可以通过 以前年度损益调整科目核算的

小巧的御姐 追问

2019-12-03 17:12

是的，之前已经计入费用核算了   现在给补开专用发票，就差税进项 ，如何记呢

邹老师 解答

2019-12-03 17:13

你好，红冲之前的无票费用分录，然后这样做分录
借；以前年度损益调整（2018年），财务费用，应交税费——应交增值税（进项税额），贷；银行存款等科目

小巧的御姐 追问

2019-12-03 17:16

以前的费用已经记账了  就不想再动了  就想把这部分税记了   如何操作下呢老师

小巧的御姐 追问

2019-12-03 17:17

关建是没有多少钱  税才60块  还是18年9月至19年8月的一年的

邹老师 解答

2019-12-03 17:19

你好，那可以这样做调整分录
借；应交税费——应交增值税（进项税额），贷；以前年度损益调整，财务费用

小巧的御姐 追问

2019-12-03 17:20

谢谢

邹老师 解答

2019-12-03 17:24

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢