请问，17年应确认的成本，因为无票计入预付，现在想冲预付应该如何做，谢谢！

Amy 追问

2019-12-03 17:46

老师，这是17年发生的，现在跟对方确认没有票，是货款，记入以前年度损益可以吗？

Amy 追问

2019-12-03 17:47

货已经卖出，当时因为无票一直没确认成本

bamboo老师 解答

2019-12-03 17:47

计入以前年度损益的话 没有取得发票 您前面做了成本有没有汇算清缴调整

Amy 追问

2019-12-03 17:49

前面没做成本，一直在预付挂着

bamboo老师 解答

2019-12-03 17:51

那您当时分录怎么写的？

Amy 追问

2019-12-03 17:55

老师，营业外支反应的是非常损失和捐赠，我这个是货款也可以这么操作吗

bamboo老师 解答

2019-12-03 17:57

营业外支出有好些二级科目的

Amy 追问

2019-12-03 17:59

我当时借预付 贷银行

Amy 追问

2019-12-03 17:59

没有确认成本

bamboo老师 解答

2019-12-03 18:01

以前年度损益调整(是对以前年度财务报表中的重大错误的更正。这种错误包括计算错误、会计分录差错以及漏记事项
您说的都不是  不需要用以前年度损益调整科目 而且您支付了款项没有取得发票 汇算清缴要纳税调整的 您计入了以前年度损益调整科目 直接是以前年度的损益调整了 不涉及到当期 税务查到也要让您调整回来的

Amy 追问

2019-12-03 18:12

老师，营业外支出那我二级科目应该怎么设置

bamboo老师 解答

2019-12-03 18:15

二级科目可以写其他

Amy 追问

2019-12-03 18:21

老师还想问下，如果专管员问这个科目，我怎么解释啊？

bamboo老师 解答

2019-12-03 18:22

可以说前期预付了货款 没有取得发票 本期账务处理预付账款科目

Amy 追问

2019-12-03 18:24

多谢老师，真的急死我了，谢谢

bamboo老师 解答

2019-12-03 18:25

不客气哈 欢迎有疑问继续提问

Amy 追问

2019-12-03 18:31

嗯，这事已经纠结很久了，感谢

bamboo老师 解答

2019-12-03 18:34

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快