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小云老师

职称： 中级会计师,注册会计师

2019-12-04 11:13

你好，收入是按你的收入明细加起来做的，城建税教育费附加这些附加税是按应交增值税*税率得来，税率分别是7%，3%，2%，水利基金是看你当地的比例，因为各地不同

如suoyuan 追问

2019-12-04 11:23

我主要想知道分录红字部分怎么得来的

小云老师 解答

2019-12-04 11:26

按你分录来说应该是你们平时确认收入时没有计算销项，和税一起计入了营业收入，月底才全部一起算出销项所以冲收入

如suoyuan 追问

2019-12-04 11:32

是的，您能以散客收入这个为例帮我算一下吗，我算的数字不一样不知道哪里出的错

小云老师 解答

2019-12-04 11:42

你是不是都以同样的税率算的，住宿收入、餐饮收入、娱乐收入，按照6%税率，销售商品是13%，不动产租赁服务收入，按9%

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相关问题讨论
您好，您可以看下增值税的和附加税的申报表
2019-12-04 12:07:22
你好，收入是按你的收入明细加起来做的，城建税教育费附加这些附加税是按应交增值税*税率得来，税率分别是7%，3%，2%，水利基金是看你当地的比例，因为各地不同
2019-12-04 11:13:00
借：银行存款                1,064,942元       贷：应付债券-面值        1,000,000元           应付债券-利息调整    64,942元 借：财务费用                65,000元（假设与票面利息相同）       贷：应付利息            65,000元
2024-05-16 10:15:42
借；财务费用 贷；应付利息
2018-01-18 13:51:32
你好，是的，这个月计提了2笔。
2018-08-11 10:09:35
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