老师，我给客户普票，建筑服务*工程服务，是按合同款的比例开票，那单价，数量上可以不写数额吗？直接在总金额上写金额呢？

小倩 追问

2019-12-04 13:34

单位怎么写

小倩 追问

2019-12-04 13:34

数量怎么写

玲老师 解答

2019-12-04 13:37

单位可以写项  数是一

小倩 追问

2019-12-04 13:38

老师，比如我开合同的30%，数量写0.3可以吗

玲老师 解答

2019-12-04 13:45

数量还可以写1 就代表一次，

小倩 追问

2019-12-04 15:35

老师，在跨区的税务局预缴了2%的增值税和12%的附加税，那么12月申报时开的发票(9%)就可以按7%交税了，账务这块应该怎么弄啊，申报时怎么做？

小倩 追问

2019-12-04 15:52

本月只开了建筑服务合同的75%发票，缴纳本月印花税时是按75%缴纳还是按整个合同的金额缴纳？

玲老师 解答

2019-12-04 15:56

你好 ，印花税按合同金额交

小倩 追问

2019-12-04 15:59

上问呢？关键的问题

玲老师 解答

2019-12-04 16:03

你在机构 纳税时可以扣除先预交的税款

玲老师 解答

2019-12-04 16:03

把预交的增值税可以扣除

小倩 追问

2019-12-04 16:12

分录这块要怎么做，借 银行存款200 贷 主营业务收入200/1.09 应交税费-销项 200/1.09*0.07，那差额部分怎么做呢？

玲老师 解答

2019-12-04 16:14

一、预缴税款会计分录：
借：应交税费——预交增值税
贷：银行存款
月末，企业应将“预交增值税”明细科目余额转入“未交增值税”明细科目，
借记：应交税费——未交增值税
贷：应交税费——预交增值税