比如说，我10月开始参保，然后我10月是发九月的工资，那么我10月的社保我应该怎么计提怎么做账

守望 追问

2019-12-05 09:32

这个我知道计提是10月的社保，但是我发放工资是9月的工资，然后发放工资时候不是计提了个人缴纳部分的社保吗？那么我这个的计提是属于10月的吗？跟所谓的发放9月工资无关吗？老师

maize老师 解答

2019-12-05 09:35

发的时候就没有个人社保啊，你这个是10月才交社保，你做9月工资没有社保这个，

守望 追问

2019-12-05 09:45

老师，帮我看一下是否是这样填写

maize老师 解答

2019-12-05 09:48

你这个计提，借管理费用-社保（公司），借管理费用 工资，这样分开做

守望 追问

2019-12-05 09:55

那么除了分开写完之后，我这样做，以及计提对吗老师

maize老师 解答

2019-12-05 10:09

是对的，只有我这写有点问题，别的没有问题

守望 追问

2019-12-05 10:15

但是我没有计提个人部分就直接，那么我科目借贷方不平了，我的个人部分一直挂在借方

maize老师 解答

2019-12-05 10:18

你这个个人部分没有计提，那就补上，借管理费用 工资 贷应付职工薪酬  工资

守望 追问

2019-12-05 10:33

你这个是补计提工资，而不是补计提个人社保，因为我不计提个人社保部分的话，我这边借方一直挂，也不好看，我要是补计提个人部分社保的话怎么做合理才能解释的通

maize老师 解答

2019-12-05 10:37

个人社保是工资下面扣了 你看我截图么，我最上面那个截图，你自己看，个人社保是工资下面扣

守望 追问

2019-12-05 10:51

我当然知道，但是我是发工资是九月的工资，我10月买的社保，九月还没有买社保，然后我肯定计提不了10月的个人社保呀，然后我现在缴纳10月社保，由于我没有计提10月个人部分社保，导致借贷不平衡，我这边想平，那么我应该如何计提10月的个人部分的社保。

maize老师 解答

2019-12-05 10:57

你说这个不平指的其他应收款么，这个不平是正常的，你这个没有发工资啊，还没有扣员工社保啊

守望 追问

2019-12-05 11:05

那么我十月直接计提社保，计提全部社保(含个人加公司部分)，计提10月社保、工资，借:管理费用-社保(个人+公司)/工资  贷:应付职工薪酬-工资/社保(个人＋公司)，缴纳10月社保、工资   借:应付职工薪酬-社保(个人+公司) 贷:银行存款    这样的话我的社保做平了，等到下个月时候再正常做，你觉得可以吗？之前我在代理时候就是这么做的

maize老师 解答

2019-12-05 11:08

不是，借管理费用 社保（公司） 贷应付职工薪酬 社保（公司） 个人是，借管理费用 工资（包括个人社保，个税，个人公积金）贷应付职工薪酬工资（包括个人社保，个税，个人公积金）