当月去项目当地预交了增值税及附税，但是未开票，要计入当月收入吗？附税需要计提税金吗

苏苏 追问

2019-12-05 14:42

当月多交的增值税和附税下月怎么做分录呀

糖果老师 解答

2019-12-05 15:15

是想问当月交怎么做分录还是下个月抵扣的时候怎么做分录

苏苏 追问

2019-12-05 15:17

老师，麻烦您都给我讲一下，我上个月预估收入，次月冲掉了

糖果老师 解答

2019-12-05 15:36

当月实际缴纳时都做:

借:应交税费-未交增值税

贷:银行存款

次月多交增值税转出:

借:应交税费-未交增值税

贷:应交税费-应交增值税-转出多交增值税