老师，我公司是总公司，下设多家分公司，请问月末我公司编制汇总报表时是把各分公司的报表项目简单加总就行，还是需要像编合并报表那样编内部交易的抵消分录？我公司与分公司之间有很多往来，需要抵消再汇总吗？还是直接加总？

晓海老师 解答

2016-04-08 15:30

你好！按规定是需要编制抵消分录的

晓海老师 解答

2016-04-08 18:37

你好！一般是总公司编制

晓海老师 解答

2016-04-10 21:24

你好！需要加上上月余额。

晓海老师 解答

2016-04-10 21:24

你好！需要加上上月余额。