老师好，我公司现在有一笔美国企业给我们认证，我们付款给他们，然后现在是有一个代扣代缴吗，要缴什么税呢，税率是多少呢，计税依据呢，

柴 追问

2019-12-06 08:25

他们在中国好像还有一个公司，应该算是两家公司，这个算在中国设立机构吗，

许老师 解答

2019-12-06 08:30

这个的话，是算的。不过呀，他们给你们做的认证，与这家国内的公司有关系吗？没关系的话，还是按上面说的代扣的哦。

柴 追问

2019-12-06 08:33

噢噢这样啊，这个文件是哪个呢，我想自己再看看，然后我现在要在电子税务局怎么操作申报呢，福建省 我问电子税务局客服啥也没问出来

许老师 解答

2019-12-06 08:36

文件的话，我也不是很清楚。但每年财会考试的官方教材（根据税法编写）都是这么说的哈。申报的话，也不是很清楚，不再福建省，不好意思呀。

柴 追问

2019-12-06 08:52

喔噢 这个里面有一个应代扣代缴项目 大概要填什么呢

许老师 解答

2019-12-06 09:00

代扣代缴的项目    主要是   增值税/税金及附加（在增值税基础上计算的）/企业所得税

柴 追问

2019-12-06 10:25

老师我还有一个问题，就是我们交的这个税款，可以抵扣吗，可以的话怎么抵扣

许老师 解答

2019-12-06 14:44

上午有事去了，才看见。如果开的是专票，增值税的话，是可以作为进项税额，抵扣的