老师，我们是代收代付企业，主要代理pos机的销售，但是pos不用我们公司买，只负责把它卖出去并且激活，卖出去的钱也不属于我公司，我公司的收入就是客户刷卡的分润，这个月我公司开给了生产机子的公司5万的服务费专票，但是有3万是打到我公司对公上，其余2万有生产公司直接支付给了我公司下兼职卖机子的人，那我公司要怎么做账

伶俐的康乃馨 追问

2019-12-05 20:50

出售时收到的钱不进我公司账，直接到总部了，机子的钱跟我没关系，我问的是我开了5万票给总部，总部只打款到我公司账上3万，其他2万总部直接发给我们找的兼职人员上了，那么请问我怎么平这2万的账，兼职人员不属于我公司员工

陈诗晗老师 解答

2019-12-05 21:36

你平什么账，你5万的票，你就是5万的收入。
借 应收账款  贷 营业收入和销项  5
借 银行存款  3万
贷 应收账款  3万
借 营业成本2万
贷 应收账款 2万