老师，我们出差员工有差旅补助，每天是40 ，老师他十月分没有及时反馈，我能把他十月份的补助放到十一月份发放吗，

晚秋、冬至 追问

2019-12-06 08:34

但是十月份已经申报完了，他没有及时说明所以没有给他申报，那应该怎么处理

邹老师 解答

2019-12-06 08:35

你好，需要去税局大厅做10月份工资薪金个人所得税更正申报才是 的

晚秋、冬至 追问

2019-12-06 08:38

老师，还有那种他们确实是出差了，但是没有住宿发票，有几天的补助应该怎么给他们呢

邹老师 解答

2019-12-06 08:38

你好，可以按单位的补助标准计算给员工发放就是了

晚秋、冬至 追问

2019-12-06 08:39

那原始凭证是什么呢

邹老师 解答

2019-12-06 08:40

你好，就是单位的差旅费报销单（上面会载明补助了多少 ）

晚秋、冬至 追问

2019-12-06 08:41

写明差旅费，几号去那里什么项目多少钱就可以了对吗老师

邹老师 解答

2019-12-06 08:42

你好，是的，是这样的

晚秋、冬至 追问

2019-12-06 08:43

就不用在附其他的原始凭证了对吗，老师，十月份员工的住宿发票可以放到十一月份做账吗

邹老师 解答

2019-12-06 08:46

你好，只需要有差旅费报销单就可以了
最好是做到及时入账（十月份员工的住宿发票可以放到十一月份做账吗）

晚秋、冬至 追问

2019-12-06 08:47

因为员工没有及时上缴，所以没有做帐，那出现这种情况应该怎么处理呢

邹老师 解答

2019-12-06 08:49

你好，最好是做到及时入账，偶尔跨月也是难免的

晚秋、冬至 追问

2019-12-06 08:49

那我是不是摘要要写支付十月份差旅费之后做会计分录啊

邹老师 解答

2019-12-06 08:53

你好，是的，是这样处理的

晚秋、冬至 追问

2019-12-06 10:28

老师，我们员工有十月份垫付购物原材料的款，就是小配件有发票没合同可以吗

邹老师 解答

2019-12-06 10:33

你好，最好是有相应合同证明业务发生情况

晚秋、冬至 追问

2019-12-06 10:34

老师，像我之前单位不健全有一些合同追不回来的只有发票的怎么处理呢，还有一些连发票也追不回来的

邹老师 解答

2019-12-06 10:40

你好，无法提供合同的就只能是没有合同入账了
没有发票的做无票支出，汇算清缴做纳税调增处理

晚秋、冬至 追问

2019-12-06 10:43

那无合同的有发票的需要汇算清缴时候调吗，账户怎么处理呢

邹老师 解答

2019-12-06 10:47

你好，不需要调增，分录是 
借；管理费用等科目，贷；库存现金等科目