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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2019-12-06 11:11

你好
借；所得税费用5  ，贷；应交税费-企业所得税5
借；应交税费-企业所得税 5， 贷；银行存款5

陌上花开 追问

2019-12-06 11:37

老师您好，所得税是我10月份缴的，我是小规模企业，但是我9月份没有计提呀？

邹老师 解答

2019-12-06 11:39

你好，你需要在季度末月做计提分录，季度结束次月做缴纳税款分录才是的

陌上花开 追问

2019-12-06 11:45

请问咱们的快账软件是自动计提吗？

邹老师 解答

2019-12-06 11:47

你好，这个是需要自己手工录入计提所得税分录的

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借；所得税费用 贷；应交税费-应交企业所得税
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1.计提 借 所得税费用 贷 应缴税费-应交企业所得税 2.缴纳 借 应交税费-应交企业所得税 贷 银行存款
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