老师，税控盘抵税480元，为什么主表上没有？我已经在附表四填写了？这应该填在主表哪一栏？

灵希月 追问

2019-12-06 15:50

老师，是填在23栏吗

灵希月 追问

2019-12-06 15:51

如果我们这个月不交税，我可以把480转成留抵税额吗

宋生老师 解答

2019-12-06 15:53

您好！可以的。你附表四不抵扣就好

灵希月 追问

2019-12-06 15:55

为什么不抵扣啊

宋生老师 解答

2019-12-06 15:58

你好！因为你不交税又抵扣，就可能要退税。不如先不抵扣留着。

灵希月 追问

2019-12-06 16:01

那也就是附表四不填写？在主表上23栏填写480，下个月不交税主表这一栏还是填写480直到交税抵扣，因为账上已经结转了是吗老师，可以这样理解吗

宋生老师 解答

2019-12-06 16:03

你好！主表不用填。附表4本期实际抵扣金额不用填
或者你全部不填也可以

灵希月 追问

2019-12-06 16:04

等交税的时候在填写是吗

宋生老师 解答

2019-12-06 16:07

您好！是的。等要抵扣的时候填

灵希月 追问

2019-12-06 16:09

好的，谢谢老师，那我主表期末留抵税额和我账上错480元这个没事吧？因为我账上已经结转了

宋生老师 解答

2019-12-06 16:11

您好！你已经做了什么分录了

灵希月 追问

2019-12-06 16:14

借管理费用负数，借应交税费-减免税款，贷应交税费-减免税款 借转出未交增值税

宋生老师 解答

2019-12-06 16:18

你好！你这个有点奇怪，为什么借贷方都有应交税费减免税额

灵希月 追问

2019-12-06 16:20

月底不是都要转到转出未交增值税科目吗老师

宋生老师 解答

2019-12-06 16:23

你好！你不是没有要交的税吗？

灵希月 追问

2019-12-06 16:24

是啊，但是公司规定要结转，所以我全部结转到转出未交增值税科目了

宋生老师 解答

2019-12-06 16:33

您好！也可以的。结转本身没有错，只是没有注意。

灵希月 追问

2019-12-06 17:25

老师，您说的没有注意是不是我应该在交税的时候在结转减免税额？

宋生老师 解答

2019-12-06 17:30

你好！不是。我是说没有规定必须要结转。可以结转也可以不结转