你好老师，我们16年买的固定资产(房产750万)，分别在16年和19年取得的发票，16年取得发票时没有及时入账，也没有进行摊销，在19年9月入账后，摊销起止时间是从19年10月进行摊销吗？我们是在16年发生的交易，如果9月份入账10月份摊销，补计提再结转的分录怎么写？

蔡蔡 追问

2019-12-06 18:09

不用结转吗？

郭老师 解答

2019-12-06 18:11

需要结转损益，借本年利润贷费用。

郭老师 解答

2019-12-06 18:11

我给你写的分录正常计提折旧的。

蔡蔡 追问

2019-12-06 18:12

给我一个完整补计提和结转呗

郭老师 解答

2019-12-06 18:16

你这个房屋是哪里用的
车间还是办公室

蔡蔡 追问

2019-12-06 18:17

办公室

郭老师 解答

2019-12-06 18:19

借管理费用贷累计折旧
借本年利润贷管理费用