公司购买玻璃原片，已付款，未收到发票怎么做，过后收到发票又怎么做

倪⑨系爲吚 追问

2019-12-07 11:52

有的跨月有的没跨月呢

maize老师 解答

2019-12-07 11:55

没有跨月直接按发票做就可以，跨月就可以先暂估

倪⑨系爲吚 追问

2019-12-07 11:56

老师能写一下分录吗

maize老师 解答

2019-12-07 11:57

借原材料 贷应付账款 -暂估款  有发票做借借原材料 进项税额  贷应付账款-供应商

倪⑨系爲吚 追问

2019-12-07 12:05

请问老师，如果上个月我们已经付款一百万的货款，这个月供应商给我们发了货，并开了发票。这又怎么做呢

maize老师 解答

2019-12-07 12:07

你付款就做借应付账款 贷银行就可以，收到货收到发票做借原材料 进项税额 贷应付账款-供应商

倪⑨系爲吚 追问

2019-12-07 12:09

这是购买原材料，我领用原材料的时候怎么做分录

maize老师 解答

2019-12-07 12:09

领用做借生产成本 贷原材料

倪⑨系爲吚 追问

2019-12-07 12:11

那库存商品呢

maize老师 解答

2019-12-07 12:44

你完工入库就做借库存商品 贷生成成本，销售就结转成本 贷主营业务成本 贷库存商品

倪⑨系爲吚 追问

2019-12-07 14:57

怎么结转销售成本呢

maize老师 解答

2019-12-07 15:02

销售就结转成本 贷主营业务成本 贷库存商品

倪⑨系爲吚 追问

2019-12-07 15:04

两个都是贷方吗？

maize老师 解答

2019-12-07 15:05

不好意思，打错了，借主营业务成本 贷库存商品，这个前面是借方

倪⑨系爲吚 追问

2019-12-07 15:10

这就是结转销售成本

maize老师 解答

2019-12-07 15:13

是的，这个是结转销售出去的成本做这个，

倪⑨系爲吚 追问

2019-12-07 15:57

我怎么知道结转销售成本的金额嗯

maize老师 解答

2019-12-07 15:59

你们没有进销存那个表么，根据那个算 你销售数量，单价看你用存货那种方法是月末一次加权平均还是先进先出这样算单价，看你们用哪种