老师如果今年进项税额做转出，主营业务成本红冲出来部分，明年所得税汇算的时候能税前扣除这部分成本吗？

时光 追问

2019-12-07 19:42

进项税额转出，导致今年在某月多进成本，做转出，缴纳增值税及所得税，明年汇算这些费用能税前扣除吗？

maize老师 解答

2019-12-07 19:44

可以的，主要是看你们这个为啥转出，要是通过手续费这个虚开发票这个一般是不能，你这个导致今年在某月多进成本，做转出，缴纳增值税及所得税 你这个发票是几时的，今年么，

时光 追问

2019-12-07 19:50

老师在上个月做的进项税额转出，以及多记成本，已经补缴增值税及企业所得税，然后补缴税款，调收入还是红冲成本？

时光 追问

2019-12-07 19:53

今年的，补交的增值税及所得税怎么来做分录？

maize老师 解答

2019-12-07 19:59

.....你没有说你这个是啥情况啊   补交的增值税及所得税怎么来做分录？ 你这个补几时啊主营业务成本红冲出来部分 你这个是啥情况啊，增值税专用发票“认证后失控  这个情况么？还是啥，你这个啥情况？

maize老师 解答

2019-12-07 20:04

今年进项税额做转出，主假设你们是做借主营业务成本 负数 贷应付账款 负数 进项税额转出，你做的是这个么

maize老师 解答

2019-12-07 20:04

还是做做借主营业务成本 贷进项税额转出，

maize老师 解答

2019-12-07 20:06

补交的增值税及所得税怎么来做分录？ 借应交税费未交增值税 贷银行  借应交税费 应交所得税， 贷银行