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董老师

职称： 注册会计师,中级会计师

2019-12-08 18:58

您好，计入劳务成本，之后归集到主营业务成本
借劳务成本  贷 原材料
借 主营业务成本 贷 劳务成本

giggle 追问

2019-12-08 19:00

老师我开的是广告发布发票，对方开给我广告制作费，广告制作我有应该怎么做分录呀？谢谢！

董老师 解答

2019-12-08 19:04

您好，支付广告制作费，借 主营业务成本 贷 应付账款
您取得收入时，借 银行存款 贷主营业务收入  应交税费

giggle 追问

2019-12-08 19:06

你好老师如果对方还有两个月开票给我们（广告制作费），这月我要做成本又应该怎么做会计分录呀？现在又没有预提费用这个科目？

董老师 解答

2019-12-08 19:32

您好，可以暂估成本，等发票到了在调整。
借 主营业务成本 暂估  贷 应付账款  暂估

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相关问题讨论
您好，计入劳务成本，之后归集到主营业务成本 借劳务成本 贷 原材料 借 主营业务成本 贷 劳务成本
2019-12-08 18:58:12
你好，借；原材料，贷；银行存款等科目
2019-08-03 20:23:33
（1）收到受托加工的物资材料时，不需做账，不需在账簿中确认，只需要在备查簿中备查登记。 （2）在加工过程中： 对于发生的相关费用及人工成本，做如下分录： 借：生产成本 贷：原材料――辅助材料 应付职工薪酬等（3）加工完成后，交付给委托方时，做如下分录： ①确认加工劳务收入 借：银行存款或应收账款 贷：主营业务收入/其他业务收入 应交税费――应交增值税（销） ――应交消费税 ②结转加工过程中发生的成本： 借：主营业务成本/其他业务成本 贷：生产成本
2022-03-29 09:00:55
内账想改就改一下，不想改九月进行账务处理
2017-10-21 11:43:36
你好，可以入库存商品。领用时再直接减少。或者转成本时减少。
2018-09-09 14:15:22
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