替自然人代扣代缴个税怎么写分录

嗯哼 追问

2019-12-09 08:48

就是给我们公司开了发票，他是个人

嗯哼 追问

2019-12-09 08:50

我们替他代扣代缴，还产生滞纳金，这个人也把钱转给我们了，不是我们公司员工

maize老师 解答

2019-12-09 08:51

收到的时候做 借银行 贷 应交税费 应交个人所得税  交给税局做借 应交税费 应交个人所得税 贷银行

嗯哼 追问

2019-12-09 08:53

滞纳金不用管吗，直接并入个税里？

maize老师 解答

2019-12-09 08:57

这个滞纳金谁出，对方出么，那这个做借其他应收款下面核算，

嗯哼 追问

2019-12-09 08:58

是的对方出的

maize老师 解答

2019-12-09 09:00

那这个我看法是做收到做借银行 贷其他应付款，交给税局做借其他应付款 贷银行

嗯哼 追问

2019-12-09 09:01

好的，感谢老师

maize老师 解答

2019-12-09 09:39

好，我先回复别的学员了，你有疑问再追问哈，