老师:请教一下,在10月份收到了一张车辆维修费的专票,然后做了分录是;借::管理费用-车辆使用费 应交税费-增值税-待认证进项 贷:银行存款;结果到了11月份再次检查凭证的时候时候发现税号错了一个数字,当即退回给维修店重开了一张正确的专票,那么这个发票该如何做账呢?又该如何调整上个月关于这个业务的账务处理呢,谢谢

敏儿 追问

2019-12-09 11:39

好的,谢谢老师,明白了

月月老师 解答

2019-12-09 12:14

不客气，麻烦给个五星好评，谢谢了。

敏儿 追问

2019-12-09 14:28

老师:这是红冲掉10月份的凭证,然后在11月收到的正确的凭证的时候还得做相应的分录吧?那在11月相互冲抵,不是等于没做过吗?又有点绕不过来了

月月老师 解答

2019-12-09 14:37

你好，11月份冲掉的是10月份错误的凭证，11月份做的是正确的凭证，从11月份看是相互冲抵，但是从总的全年数据看是没问题的。