老师你好 。上个月发票未入账 这个月入账怎么做账务处理

?? 追问

2019-12-11 13:25

是开的取暖费的发票  这边是供热公司

?? 追问

2019-12-11 13:26

老师 有给个人开的   个人拿回单位可以报销  有的开的是公司的

彩丽老师 解答

2019-12-11 13:27

借：应收账款 /银行存款   贷：主营业务收入  应交税费-增值税-销项

?? 追问

2019-12-11 13:32

老师  上个月的款已经收了   只不过发票上到的是这个月   借方也是上应收账款吗？

?? 追问

2019-12-11 13:33

算是挂往来   这个挂往来怎么挂啊

彩丽老师 解答

2019-12-11 13:42

收到货款   借：银行存款  贷：应收账款
实际开票   借：应收账款   贷：主营业务收入 应交税费-增值税-销项
就这样分开做会计分录

?? 追问

2019-12-11 14:22

恩恩 好的谢谢老师

彩丽老师 解答

2019-12-11 14:25

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

彩丽老师 解答

2019-12-11 14:27

如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！