送心意

汪晨老师

职称中级会计师,初级会计师

2019-12-11 17:05

你好,不可以抵减印花税,抵减的是增值税。

林鑫 追问

2019-12-11 17:06

谢谢老师

汪晨老师 解答

2019-12-11 17:07

不客气,满意请给五星好评。

林鑫 追问

2019-12-11 17:22

老师,我申报的金税盘和维护费抵扣没有在主表里出现数据,这是怎么一回事?我需要手工在主表里填列这个480元吗?

汪晨老师 解答

2019-12-11 19:52

你好,主表要手动填写的。

林鑫 追问

2019-12-11 19:56

老师,我需要填列在主表的哪个位置?表四和减免明细表的哪些地方我需要填写这个数据呢?

汪晨老师 解答

2019-12-11 20:38

附表四第一栏,主表的23栏,减免税明细表第一栏即可

林鑫 追问

2019-12-11 20:47

老师,我们公司本月没有收入,附表四是填在第一栏第二列本期发生额的地方是吗?附表四第四列本期实际抵减额需要填写吗?

林鑫 追问

2019-12-11 21:10

老师,是不是我们公司这个月没有收入,抵扣额大于主表19栏和21栏之和(他们二者之和为零),所以主表显示的是零,这个480元的抵扣额任然存在,当我公司有收入时才能抵扣掉,才会在主表中体现出来是吗?

汪晨老师 解答

2019-12-11 21:14

你好,没有税额不交税,不需要填主表,填附表四及减免税明细表

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相关问题讨论
你好,不可以抵减印花税,抵减的是增值税。
2019-12-11 17:05:56
金税盘和报税盘共820元的账务处理: 购入金税盘和报税盘时(不作为固定资产时),   借:管理费用820     贷:银行存款/现金820 抵减增值税税额,   借:应交税费——应交增值税(减免税款)820 借:管理费用-820 若是作为固定资产的,应通过“递延收益”科目进行账务处理(此种情况请按照以上分录进行账务处理)。 服务费330元的账务处理: 支付技术维护费时,   借:管理费用 330     贷:银行存款/现金 330 抵减增值税税额,   借:应交税费——应交增值税(减免税款) 330 借:管理费用 -330. 可以全额抵扣
2018-12-12 13:06:36
你好 按实际支付或应付的金额,借记“管理费用”等科目,贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额,借记“应交税费——应交增值税(减免税款)”科目,贷记“管理费用”等科目。
2018-09-20 16:09:07
您好,480全额减免您填对
2019-01-02 20:20:44
您好 请问本期有增值税需要缴纳么
2020-06-06 15:39:20
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