请问下公司内部食堂费用支出6500及阿姨的工资639，租金场所租金每月4500，怎么做账务处理？想在税前扣除的话怎么做辅助核算？

珠珠 追问

2019-12-12 07:30

请问下要提前计提吗？还是实报实销做账就好？老师能帮忙写下分录吗？

耿老师 解答

2019-12-12 08:57

你好！不用计提，发生时在应付职工薪酬福利费科目下过一下就可以  支出是 借：应付职工薪酬—福利费  贷银行存款或现金  然后可以月末汇总  借：管理费用—福利费 贷：应付职工薪酬—福利费