送心意

锋利老师

职称注册会计师,中级会计师

2019-12-12 08:36

您好。公司社保计提,借:管理费用--社会保险费   贷:应付职工薪酬。既然公司全部代购,不从工资扣,那就不用其他应收款,公司全部承担,都是公司的费用、

@@@宇&名 追问

2019-12-12 08:38

那这些费用以后可以在税前扣减吗

锋利老师 解答

2019-12-12 08:39

您好。可以的,这可以是实际支付的职工薪酬。

@@@宇&名 追问

2019-12-12 08:41

公司费用用私户支付、对方开给我的发票是公司的、可以吗

锋利老师 解答

2019-12-12 08:43

您好。不可以的,属于三流不一致,发票流和资金流要一致、如果查起来,没法解释

@@@宇&名 追问

2019-12-12 08:45

那对方都开发票给我了、我是不是要从公户转一笔岀来

锋利老师 解答

2019-12-12 08:50

您好。如果能转就转,不能转的,先做其他应付老板,当成是老板先垫钱交了。

@@@宇&名 追问

2019-12-12 08:52

那如果不能转、又做其他应付以后要怎么冲账

锋利老师 解答

2019-12-12 08:54

您好,等到年底或者年中的时候,可以还给老板,付一笔钱给老板,这个账不论哪种方法,都要对应的。虽然这样不是很规范。

@@@宇&名 追问

2019-12-12 08:55

明白

锋利老师 解答

2019-12-12 08:58

恩、现在公转私和三流一致查的比较严,虽然不会每个企业都查到,但是还是要有风险意识。祝您工作顺利。满意还请伍分好评。谢谢

@@@宇&名 追问

2019-12-12 09:02

我们是新公司、原材料进来都是没成本票的?费用支岀好多都是从公户支岀也是没成本票、收入都是转私户我要怎么处理做账

锋利老师 解答

2019-12-12 09:21

您好,这个就需要您公司领导们一起重视这个问题了。老师不能回答多了不规范的答案。这个也是属于新的问题。麻烦您重新提交下哈

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您好 计提 借:管理费用——单位社保费 贷:应付职工薪酬——单位社保费 发放工资 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——个人社保费 银行存款 缴纳社保 借:应付职工薪酬——单位社保费 其他应收款——个人社保费 贷:银行存款
2019-06-25 16:46:19
1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2.计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4.上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金 5.上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 贷:银行存款或现金
2017-10-19 09:26:58
1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2 计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4 上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金
2019-01-11 10:19:28
首先,你需要确定社保缴费的原因,然后将工资支出和社保缴费分别记入应付职工薪酬和应交社会保险费科目。
2023-03-15 12:24:06
借:管理费用 制造费用 销售费用 贷:应付职工薪酬-工资 -社保费 支付 借:应付职工薪酬-工资 -社保费 贷:银行存款
2022-03-25 08:36:54
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