请问之前退货做了应收帐款，没有做收入，现在应收帐款又抵扣了货款，怎样做分录？

木子花开 追问

2019-12-12 09:47

当时是个期初数据，我们是购方，现在销售方抵扣了货款

maize老师 解答

2019-12-12 09:51

购买方不是做借库存商品 贷应付账款么，你们咋应收啊，那你之前做啥啊，应收做啥，退货冲掉这个才对，借库存商品 负数 贷应付账款 负数  你这个应收 ，你这个退货做啥？

木子花开 追问

2019-12-12 09:55

退货当时没有退款，这个不是做应收？现在又进了货，才把这个退货款给抵扣了呀？

maize老师 解答

2019-12-12 10:02

退货就需要冲掉这个对应应付账款，这个只是你付款那个还是没有变化做借应付账款 贷银行，这个，只不过你这个退货之后这个应付账款是借方，表示你们现在付款比你们收的货多，

maize老师 解答

2019-12-12 10:12

你这个做应收那需要冲掉这个，一个客户供应商不能应收 应付预收预付几个科目都使用一般是固定就不变了你这样客户多话你这个往来科目不够用，一般最大增加100个就不能再增了

maize老师 解答

2019-12-12 10:13

还有你这个应收 应付都挂对查往来不是很方便

木子花开 追问

2019-12-12 10:24

谢谢

maize老师 解答

2019-12-12 10:33

好，我先回复别的学员，你有疑问再追问哈，